当企业收到需要退回的发票时，可以按照以下步骤进行处理：

退回的发票怎么处理

核实发票真实性

与供应商或客户联系，确认退回发票的真实性和原因。

取消认证

如果发票已经认证，购货方需要到主管国税局取消认证处理。

退回发票

将发票联和抵扣联全部退回给销货方。

作废原发票

销货方将退回的发票联和抵扣联作废，并连同销货方的记账联和开票系统内的开票信息一同作废。

重新开具发票

销货方根据实际退款金额重新开具正确的发票给购货方。

提交审核

对于全额退款，销货方需将重新开具的退款发票记账联和原已开具发票的复印件或相关信息报送主管税务机关审核。

账务处理

审核通过后，销货方在重新开具发票记账联的背面签署意见并加盖印章，作为账务处理的依据。

跨月处理

如果发票退回跨月，可能需要开具红字发票冲销原发票，再重新开具正确的发票。

发票保管

确保所有作废和重新开具的发票联次得到妥善保管，以备后续税务审计使用。

请根据具体情况选择合适的处理方式，并遵循当地税务机关的规定和要求。